Pourquoi compléter sa protection sociale lorsque l'on exerce une profession libérale ?
Bénéficiant d’une moins bonne protection que les salariés, les professionnels libéraux doivent donc anticiper les risques liés aux accidents, à la maladie, à l’incapacité de travail et au décès, pouvant avoir comme conséquence une baisse ou une perte de revenus pour eux mais également leurs proches.
Pourquoi choisir une protection sociale ? Quelles sont les garanties indispensables ? Pourquoi choisir un contrat spécifique ?
Voici les questions auxquelles je vais répondre tout au long de cette page.
En tant qu’agent d’assurance, je propose, en plus d’une protection sociale pour les professions libérales, des solutions de prévoyance pour les professionnels à Thonon.
Pourquoi les professions libérales doivent-elles choisir une protection sociale ?
Disposant du statut d’indépendant, les professionnels libéraux bénéficient d’une moins bonne protection que les salariés et doivent eux-mêmes financer leur protection sociale.
En cas d’arrêt de travail, d’accident ou de maladie, ces professionnels peuvent voir leurs revenus diminuer et cela peut avoir des conséquences sur leurs finances personnelles et leur situation familiale. Ce genre de situation peut même avoir un impact sur leur activité professionnelle.
De plus, à l’inverse des salariés, les professionnels libéraux ne disposent pas de prévoyance collective en cas de décès.
Afin de protéger leur conjoint(e) et leurs enfants d’une potentielle disparition avec comme répercussion une absence de revenus, les professionnels libéraux doivent souscrire une protection sociale pour les protéger, eux et leurs proches.
Quelles sont les garanties nécessaires aux professions libérales ?
À l’inverse des salariés, étant leur propre patron, les professions libérales n’ont pas de garanties de prévoyance collective à disposition. Elles doivent alors prévoir leur propre protection grâce à un contrat de prévoyance.
En fonction de l’activité, le contrat de prévoyance pour les professions libérales doit amener des garanties qui permettent de s’opposer à 3 risques majeurs :
- Tout d’abord, l’incapacité de travail, autrement dit un arrêt maladie important, empêchant le professionnel de reprendre son activité correctement, voire l’empêchant de la reprendre totalement.
- Ensuite, l’invalidité, au sens de la Sécurité Sociale. Autrement dit une impossibilité physique et/ou intellectuelle continue, qu’elle soit partielle ou totale, de recommencer une activité professionnelle de façon normale.
- Enfin, il y a le cas du décès ou de la perte totale et irréversible d’autonomie (PTIA).
Face à ces imprévus de la vie, la protection sociale vous permet de bénéficier d’un rempart pour vous protéger vous ainsi que vos proches.
Il s’agit d’une précaution primordiale, sachant que les régimes de la Sécurité Sociale pour les professions libérales ne contribuent pas à une bonne indemnisation en cas d’accident, de maladie ou de décès.
Pourquoi faut-il un contrat particulier pour les professions libérales ?
Choisir une protection sociale en tant que professionnel libéral, c’est avant tout s’assurer d’un soutien financier pour affronter les différents risques.
La garantie incapacité de travail est là pour verser des indemnités journalières qui vont compléter les versements, souvent faibles, du régime obligatoire. Ainsi, en cas d’inaptitude à travailler, votre niveau de vie est maintenu, vous offrant la possibilité de payer les charges liées à votre activité. Par ailleurs, dès le 91ème jour d’arrêt, vos cotisations d’assurance sont remboursées.
Concernant la garantie invalidité, elle permet de verser une pension en cas d’invalidité ou de dépendance jusqu’à l’âge de départ à la retraite.
Enfin, la garantie décès contribue à verser un capital ou une rente à votre conjoint(e), partenaire de Pacs ou concubin déclaré dans le contrat, au cas où vous disparaissez. Cela peut également être une avance pour prendre en charge les frais d’obsèques. Le contrat peut aussi planifier le règlement d’une pension pour vos enfants jusqu’à l’âge de 26 ans pour qu’ils puissent poursuivre leurs études.
Il s’agit là des garanties spécifiques les plus connues des professions libérales. Cependant, d’autres garanties plus caractéristiques peuvent être incluses ou optionnelles, comme des services d’assistance, la prise en charge des frais de fonctionnement de votre activité, des fonds pour une reconversion professionnelle, une indemnité conjointe ou enfant malade.
Le contrat de prévoyance Madelin et ses avantages fiscaux
Parmi les garanties proposées par les contrats de prévoyance Madelin, il est possible d’acquérir des revenus de substitution.
Il existe deux types de contrat Madelin, à commencer par le contrat de prévoyance avec une cotisation fixe prévue à l’avance entre l’assureur et l’assuré, ainsi que le contrat de prévoyance avec un montant qui évolue selon l’âge de l’assuré.
Dans le cadre de la loi Madelin (article 94-126 de la loi du 11 février 1994), les contrats de prévoyance Madelin permettent de bénéficier d’avantages fiscaux.
Ces derniers aident à déduire du revenu professionnel imposable les cotisations versées tout au long de l’année, le tout en respectant certaines conditions.
De cette façon, les cotisations peuvent être déduites des revenus professionnels à déclarer à l’administration fiscale, en veillant à respecter le plafond prévu en fonction du PASS (Plafond Annuel de la Sécurité Sociale) et du bénéfice non commercial (BNC).
La déduction fiscale en Madelin est fixée à 3,75 % du revenu professionnel, à quoi s’ajoutent 7 % du plafond annuel de la Sécurité Sociale (à hauteur de 2 879,52 euros en 2022), avec une limite de 9 872,64 euros en 2022.
Toujours bon à savoir, le calcul du plafond fiscal de réduction des cotisations Madelin pour l’année N, se fait en fonction du revenu de l’année N et non pas N-1.
Désormais, vous savez pourquoi il est important de compléter sa protection sociale lorsque l’on exerce une profession libérale.
Si vous avez des questions ou souhaitez découvrir les différents contrats que je propose, n’hésitez pas à me contacter ou à vous rendre directement dans mon cabinet à Thonon !
